上工申贝收到问询函 要求核实是否存在货币资金被他方实际使用的情况
黄一灵中国证券报·中证网
中证网讯（记者 黄一灵）5月27日晚，上工申贝（600843）发布公告称，公司于5月27日收到上交所出具的《关于上工申贝（集团）股份有限公司2019年年度报告的信息披露监管问询函》（以下简称“问询函”）。问询函就公司经营、财务数据两大方面提出9个问题，包括资金状况、毛利率、应收票据、预付款项、应收款项等。
公司资金状况上，年报显示，上工申贝2019年货币资金余额为6.94亿元，其中银行存款6.55亿元。同时，公司2019年内大幅增加借款，短期借款、长期借款期末余额合计同比增加57%达8.6亿元，尤其是短期借款同比大增177%达到5.7亿元。另外，利息费用同比增加58%达到2243万元，利息收入仅559万元，相较大额银行存款的利息率偏低。上交所要求上工申贝说明在维持高额银行存款的同时，大量借入有息债务、承担较高利息费用的原因，并核实是否存在货币资金被他方实际使用的情况。
毛利率方面，上工申贝2019年度扣非净利润由1.25亿元减少至0.42亿元，大幅下降65.95%。其中，毛利率由27.44%下降至24.84%是导致扣非净利润下滑的重要原因。上交所表示，上工申贝需结合行业发展及公司业务变动情况，量化分析毛利率下滑的主要原因，并说明是否对公司的盈利能力构成持续不利影响。
财务数据上，截至2019年末，上工申贝应收票据金额同比大增、应收项目中商业承兑汇票所占比重巨幅增加、预付款项大幅增长，上交所要求其说明原因和合理性。
上交所表示，上工申贝应于6月5日之前，披露对该问询函的回复，同时按要求对定期报告做相应修订和披露。
