根据证监会发审委11月15日审核结果,2家公司首发申请全部获得通过,其中包括新三板公司百华悦邦(831008)。
百华悦邦专注修手机,于2015年7月21日开始加入IPO排队,历时2年3个多月成功"转板"。
发审委关注的问题
发审会向百华悦邦提出了以下问题:
1、报告期内,苹果公司一直是百华悦邦的第一大客户,百华悦邦与苹果公司签订的《授权服务协议》有效期一般为1-2年,授权期限较短。公司为维持与苹果公司长期合作关系所采取的措施等。
2、百华悦邦报告期已停止二手机认证业务,向合作门店销售二手机和认证二手机业务微利或亏损。请百华悦邦说明募集资金项目中"闪电峰电子商务平台优化项目"各业务的具体投资金额。
3.请百华悦邦结合2017年1-6月份净利润下滑、向苹果公司提供保内维修业务工单量大幅降低,且苹果公司开始下调部分保内维修劳务费标准单价,2016年底开始整机交换比例下降而配件更换比例逐步提高等情况,以及行业发展情况、市场竞争态势、网络平台维修的快速发展对现有店面模式的冲击等,说明今年1-9月份公司营业收入和利润实现情况,上述事项对公司未来持续盈利能力可能产生的影响。
4、请百华悦邦说明:(1)公司及其子公司是否获得了开展特许经营所需的许可或备案;(2)公司2014年提供不真实的统计资料,被北京统计局处以"警告并1万元罚款的行政处罚",上述情况没有在招股说明书中披露的原因,公司相关内控制度是否健全并得到有效执行。
5、请百华悦邦说明:(1)公司报告期内现金交易的流程及相关内部控制措施执行情况;(2)现金交易的真实性和必要性,2017年1-6月份现金结算金额与往期相比出现较大幅度变动的原因。
2013年2月,百华悦邦开始上市辅导,辅导机构为民生证券。2013年6月,因民生证券尽调不到位被证监会处罚,当年12月,百华悦邦的上市辅导机构换成了西南证券。
排队期间,因西南证券被证监会处罚,百华悦邦又悄悄将保荐机构换成中信建投。
资料显示,百华悦邦于2014年8月在新三板挂牌,一直采用协议转让方式。2015年3月,公司在同一时期完成了3次增发,均为对内发行。
3次发行价格一样,为7.5元/股,认购对象包括公司98名核心员工和5名董监高。
在去IPO之前,也不忘把“家里人”带上。