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证券公司净资本计算表和风险控制指标监管报表
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发布时间：
2006-01-08 20:42 |
字体： |
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| 证券公司净资本计算表 |
| 编制单位： 年 月 日 单位：元 |
| 项 目 |
行次 |
期初余额 |
期末余额 |
扣减比例 |
应计算的金额 |
| 期初余额 |
期末余额 |
| 净资产 |
1 |
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| 减：金融产品投资的风险调整合计 |
2 |
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| 1、股票投资注1 |
3 |
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| 上海180指数、深圳100指数、沪深300指数成分股 |
4 |
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5% |
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| 一般上市股票 |
5 |
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10% |
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| 未上市流通的股票 |
6 |
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15% |
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| 持有一种股票的市值与该股票市值的比例超过5%的 |
7 |
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30% |
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| ST股票 |
8 |
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40% |
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| *ST股票 |
9 |
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50% |
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| 已退市且在代办股份转让系统挂牌的股票 |
10 |
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70% |
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| 已退市且未在代办股份转让系统挂牌的股票 |
11 |
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80% |
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| 2、货币市场基金 |
12 |
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1% |
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| 3、短期融资券 |
13 |
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1% |
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| 4、国债投资 |
14 |
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1% |
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| 5、 中央银行票据 |
15 |
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1% |
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| 6、特种金融债券 |
16 |
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1% |
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| 7、基金投资（不含货币市场基金） |
17 |
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2% |
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| 8、可转换债券 |
18 |
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5% |
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| 9、企业债券（包括公司债券） |
19 |
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10% |
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| 10、衍生产品投资注3 |
20 |
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| 权证投资 |
21 |
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20% |
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| 11、信托产品投资注2 |
22 |
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50% |
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| 12、其他金融产品投资注4 |
23 |
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| 减：集合资产计划中的自有资金注5 |
24 |
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100% |
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| 减：应收项目的风险调整合计 |
25 |
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| 应收款项 |
26 |
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| 其中：1、账龄一年以内（含一年） |
27 |
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10% |
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| 2、账龄一年至二年（含二年） |
28 |
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50% |
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| 3、账龄二年以上 |
29 |
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100% |
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| 4、应收股东及其关联公司款项 |
30 |
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100% |
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| 5、存出保证金 |
31 |
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0% |
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| 拆出资金（合同期以内） |
32 |
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0% |
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| 买入返售证券（未逾期） |
33 |
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0% |
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| 应收股利 |
34 |
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0% |
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| 应收利息 |
35 |
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0% |
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| 承销证券 |
36 |
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0% |
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| 代兑付债券 |
37 |
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0% |
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| 减：其他流动资产项目的风险调整合计 |
38 |
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| 待转承销费用 |
39 |
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100% |
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| 待摊费用 |
40 |
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100% |
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| 一年内到期的长期债权投资（不含金融产品投资） |
41 |
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50% |
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| 其他流动资产 |
42 |
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100% |
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| 减：长期资产的风险调整合计 |
43 |
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| 长期股权投资（不含金融产品投资） |
44 |
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| 其中：1、对证券公司股权投资 |
45 |
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10% |
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| 2、对基金管理公司股权投资 |
46 |
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10% |
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| 3、对期货公司股权投资 |
47 |
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10% |
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| 4、其他股权投资 |
48 |
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50% |
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| 长期债权投资（不含金融产品投资） |
49 |
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100% |
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| 固定资产净额 |
50 |
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| 其中：1、权属明确的房产 |
51 |
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50% |
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| 2、其他固定资产 |
52 |
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100% |
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| 在建工程 |
53 |
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100% |
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| 固定资产清理 |
54 |
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100% |
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| 无形资产 |
55 |
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100% |
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| 交易席位费 |
56 |
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50% |
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| 长期待摊费用 |
57 |
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100% |
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| 抵债资产 |
58 |
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100% |
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| 其他长期资产 |
59 |
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100% |
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| 递延税款借项 |
60 |
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100% |
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| 减：或有负债的风险调整合计 |
61 |
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| 其中：1、对外担保金额（公司为自身负债提供的反担保除外） |
62 |
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100% |
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| 2、其他或有负债注6 |
63 |
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20% |
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| 减：中国证监会认定的其他调整项目注7 |
64 |
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100% |
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| 其中：1、所有权受限等无法变现的资产(如被冻结） |
65 |
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66 |
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| 加：中国证监会核准的其他调整项目注7 |
67 |
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| 其中：1、借入的次级债务注8 |
68 |
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69 |
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| 净资本金额 |
70 |
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