江粉磁材:拟17.5亿并购小米供应商东方亮彩

　　中证网讯 江粉磁材（002600）10月15日晚间发布公告，公司拟以7.35元/股非公开发行不超过1.67亿股，并支付现金5.25亿元，合计作价17.5亿元收购东方亮彩100%股权；同时拟以发行底价7.35元/股非公开发行募集配套资金不超过11.75亿元用于支付现金对价、补充公司流动资金及标的公司投资项目。由于交易所将进行事后审核，公司股票将继续停牌。
　　根据对交易标的的预评估结果，东方亮彩100%股权的预估值为17.5亿元，较其2015 年6 月30 日的账面净资产3.334820 亿元增值14.16518亿元，增值率为424.77%。
　　公司表示，通过此次收购的精密结构件业务，公司将受益于手机等消费电子产品销量的稳定增长。同时标的公司已积极布局精密金属结构件业务，较好地把握了行业发展趋势，本次收购有助于公司开拓新的利润增长点，增强上市公司的抗风险能力，构建良好的业务发展势头和业绩增长前景。
　　根据公告，东方亮彩为消费电子产品精密结构件供应商，专注于智能消费电子高精密结构件的制造生产和销售，其2015年前全部为精密塑胶结构件，2015年后开始生产精密金属结构件。其产品主要应用于智能手机，主要客户包括小米、OPPO、金立等。
　　相关数据显示，东方亮彩2014年度和2015年1-6月第一大客户均为北京小米通讯技术有限公司及其关联公司，销售占比分别为46.38%和47.96%。
　　2013 年至2015 年1-6 月，东方亮彩对前五大客户的销售占比分别为82.52%、97.96%和99.55%。虽然上述客户为国内知名企业，综合实力雄厚，但如果上述客户因行业洗牌、意外事件等原因出现停产、经营困难、财务情况恶化等情形，将会在短期内影响公司的正常经营和盈利能力。
　　财务数据方面，截至2015年6月30日，东方亮彩总资产为11.00亿元，所有者权益合计3.33亿元；其2013年度、2014年度和2015年1-6月分别实现营业收入6.19亿元、15.83亿元和7.02亿元，净利润分别为1590.66万元、10045.15万元和6835.74万元。
　　根据业绩承诺，补偿责任人承诺东方亮彩2015年度、2016年度、2017年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润数分别为1.15亿元、1.425亿元和1.8亿元。补偿责任人即本次发行股份及支付现金购买资产交易的交易对方，即曹云、刘吉文、刘鸣源、曹小林、王海霞、聚美投资。
　　目前，江粉磁材拥有一千多家客户，成为光宝集团、台达电子等国际知名电子器件制造企业的长期供货商。公司生产的“JPMF”牌及“A-CORE”牌磁性材料产品已成同行业知名品牌，被世界知名电机和电子器件厂商所广泛认同，有较高的知名度及良好的信誉度。（刘杨）