步森股份重组预案出炉

　　步森股份8月21日晚间发布重组预案，公司拟通过重大资产置换、资产出售、发行股份购买资产和发行股份募集配套资金一系列交易，从而实现广西康华农业股份有限公司（简称“康华农业”）借壳上市。重组完成后，公司主营业务将变更为稻谷等农产品种植、销售业务，同时公司股票将于8月22日复牌。

　　根据方案，康华农业100%股权最终交易价格为41.70亿元。步森股份拟扣除1.8亿现金资产后的全部资产和全部负债作为拟置出资产，拟置出资产作价51973.07万元。其中4.3亿元的资产和负债与康华农业100%股份等值部分进行置换，剩余部分约8973.07万元将全部出售给步森集团，步森集团以现金方式购买。

　　上述差额部分，即37.40亿元由步森股份依据康华农业全体14名股东各自持有康华农业的股份比例向交易对方非公开发行股份购买，发行价格为12.63元/股。同时，公司拟采用锁价发行方式向李艳非公开发行股份募集配套资金不超过76285.20万元，发行数量不超过6040万股，发行价格同样为12.63元/股。

　　上述交易完成后，公司实际控制人变更为李艳、杜常铭夫妇。

　　据介绍，康华农业致力于从事优质水稻等农作物生态化、规模化、标准化种植以及自产优质稻谷等农产品销售，是广西壮族自治区农业产业化重点龙头企业，其主要通过与农户签署长期土地流转协议，规模化流转土地承包经营权，建立自主管理的生产基地。该公司主要产品为普优稻及特优稻等食用稻谷、种用稻谷和种植的轮作作物马铃薯。

　　财务数据显示，截至2014年4月30日，康华农业总资产为9.50亿元，净资产为5.47亿元，其2011年度至2013年度分别实现营业收入4.23亿元、4.96亿元和5.59亿元，净利润分别为1.61亿元、2.16亿元和2.42亿元。转让方承诺，康华农业在2014年度、2015年度及2016年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于3亿元、3.42亿元和4.1亿元。

　　本次重组前，步森股份主营业务为服装、服饰的设计、制造及销售。公司称，本次重组将实现上市公司主营业务的彻底转型，从根本上改善公司的经营状况，增强公司的持续盈利能力和发展潜力，提高公司的资产质量，以实现上市公司股东的利益最大化。