三步走“腾笼换鸟”　高金食品变身传媒股

　　中证网讯　自2013年10月9日停牌的高金食品今日公布重大资产重组方案。公司以截至 2013 年 12 月 31 日经审计及评估确认的全部资产与负债作为置出资产，与交易对方持有的印纪传媒 100%股权中的等值部分进行资产置换。本次交易的整体方案由重大资产置换、发行股份购买资产和股份转让三部分组成。

　　根据厦大评估出具的评估报告书，本次交易的置出资产参照资产基础法的评估值作价为 64,494万元，根据中企华出具的评估报告书，本次交易的置入资产——印纪传媒100%股权按收益法的评估值作价为 601,197万元。置入资产超过置出资产价值的差额部分约 536,702万元，由高金食品向印纪传媒全体股东按照交易对方各自持有印纪传媒的股权比例发行股份购买，各交易对方资产折股数不足一股的余额，各交易对方同意无偿赠予高金食品，计入高金食品资本公积。

　　高金食品本次发行股份的价格为本次重大资产重组董事会决议公告日前 20 个交易日股票的交易均价，即 5.98 元/股。据此计算，高金食品向印纪传媒全体股东合计需发行股份897,496,365 股。

　　股份转让方面，高金食品现有实际控制人金翔宇和高达明向印纪传媒全体股东按其持有印纪传

媒的股权比例合计转让 4480万股上市公司股票，即向肖文革转让 3,427.20万股，向张彬转让 380.80 万股，向印纪华城转让 672.00 万股。印纪传媒全体股东同意将与公司进行资产置换取得的置出资产直接指定由金翔宇和高达明共同控制的高金投资承接，作为其受让股份的支付对价。

　　本次交易完成后，高金食品将持有印纪传媒 100%的股权，公司的控股股东和实际控制人将变更为肖文革。