把好“入口关” 全国股转公司发布挂牌审查工作指引

　　中证APP讯（记者 胡雨）3月8日晚间，全国股转公司发布《全国中小企业股份转让系统股票挂牌审查工作指引（试行）》（简称“《工作指引》”），对新三板股票挂牌审查业务全流程进行了规范，进一步推进挂牌审查工作公开透明、明确市场预期。

　　据悉，《工作指引》规定了挂牌审查流程，包括申请与受理、出具反馈意见、落实反馈意见、质控会、全国股转公司出具审查意见、项目办结归档等环节。全国股转公司在项目受理之日起20个转让日内发出反馈意见；申请挂牌公司、主办券商及其他中介机构在反馈意见要求的时间内（不超过20个转让日）回复；全国股转公司审查职能部门召开质控会审议项目情况，如需再次反馈的，在收到反馈回复之日起10个转让日内发出反馈意见。

　　《工作指引》明确，股东人数不超过200人的申请挂牌公司提交申请时，申请文件所引用的财务报表剩余有效期不得少于2个月；申请挂牌公司财务报表已超过有效期仍未取得同意挂牌函的，允许补充一次审计，补充审计后的财务报表剩余有效期不得少于2个月。股东人数超过200人的申请挂牌公司，在取得证监会关于核准股票在全国股转系统公开转让的批复文件后，在财务报表有效期内提交股票挂牌的申请文件。

　　《工作指引》进一步明确并完善预披露制度，全国股转公司接收申请材料后，即在网站披露公开转让说明书（申报稿）、审计报告、法律意见书和主办券商推荐报告等文件，项目审查公开透明，接受社会监督，反馈意见及其回复、审查进程均挂网披露；此外《工作指引》加强了对在审项目的管理，对挂牌审查项目的中止审查、恢复审查、终止审查、更换中介机构及签字人员等事项进行了规范。

　　全国股转公司相关负责人表示，挂牌审查是市场的“入口”。此次发布实施《挂牌指引》，是在继续坚持包容性理念的基础上，对新三板股票挂牌审查业务全流程进行规范，进一步把好“入口关”，让挂牌审查业务进一步公开透明，明确并稳定市场预期，提高各类主体参与新三板市场的积极性。