永乐影视作价27.8亿元借壳 康强电子再度涨停
受到利好消息刺激，康强电子今天再度涨停，截止发稿，报15.70元，涨幅为10.02%。
消息面上，浙江永乐影视制作有限公司(以下简称“永乐影视”)拟作价27.8亿元借壳宁波康强电子股份有限公司实现上市。与此同时，泽熙全额认购康强电子的8.5亿元配套融资而发行的股份。
5月10日晚间，康强电子发布了上述公告，拟采用向永乐影视全体股东发行股份及支付现金购买永乐影视100%股权并募集配套资金，募集资金用于支付现金对价、重组费用和补充永乐影视流动资金。永乐影视100%股权预评估值约为27.93亿元，较账面净资产增值率632.68%。交易各方初步协商的永乐影视100%股权的交易价格为27.8亿元。
为此，康强电子拟以10.19元/股(编注：较市价折价21.43%)的价格，发行不超过21825.3181万股，用于股份支付方面。
同时，康强电子拟以11.65元/股(编注：较市价折价10.18%)的价格，向上海泽熙増煦投资中心(有限合伙)非公开发行股份募集现金8.5亿元，用于支付康强电子拟购买永乐影视100%股权的现金对价、本次重组费用和补充永乐影视流动资金。
通过此次交易，永乐影视将实现借壳上市。康强电子表示，本次交易中，拟置入资产的资产总额与交易金额孰高值为27.8亿元，占上市公司2014年末资产总额156838.58万元的比例为177.25%，超过100%，构成借壳上市。
此次交易完成后，资深电视人程力栋及其一致行动人也将入主康强电子，持有康强电子约1.63亿股股份，占比约32.9%，成为控股股东及实际控制人。程力栋承诺将在置入永乐影视100%股权之后、当季度内以现金方式收购上市公司全部资产及负债。
资料显示，永乐影视成立于2004年，是一家集策划、投资、拍摄、制作和发行为一体的专业影视机构，主营业务为电视剧、电影的制作与发行，以电视剧的制作与发行为主。永乐影视已经投资和发行的主要电视剧包括《战神》、《隋唐演义》、《梦回大唐》、《焦裕禄》、《利箭行动》、《利箭纵横》、《十二生肖传奇》、《雷锋》、《决战燕子门》、浙版《西游记》、《封神榜之凤鸣岐山》、《封神榜之武王伐纣》、《大都市小爱情》、《傻儿传奇》、《大村官》、《大村官之放飞梦想》、《青春正能量之我是女神》等。 财务数据方面，永乐影视2012年、2013年和2014年，未经审计的营业收入分别为24550.15万元、26189.36万元和32240.97万元，未经审计的归属于母公司所有者的净利润分别为3060.67万元、6125万元和8496.34万元。
而交易对方也做出业绩承诺：若此次重大资产重组在2015年期间完成，永乐影视2015年至2017年归属于母公司所有者净利润分别不低于为2.2亿元、2.9亿元和3.7亿元；若此次重大资产重组在2016年期间完成，永乐影视2016年度至2018年度归属于母公司所有者净利润分别不低于为2.9亿元、3.7亿元和4.12亿元。
康强电子表示，截至预案签署日，永乐影视累计投资或制作电视剧作品共23部、电影作品1部。在电视剧作品中：独家拍摄或者担任执行制片方取得发行许可证的电视剧作品20部、参投作品2部、协议取得的电视剧作品1部。截至2015年3月31日，永乐影视生产经营状况良好，已取得发行许可证及正在摄制的电视剧销售情况良好，正在履行或尚未履行的合同约2亿元。
