在冲刺A股IPO的关键时点,厦门银行被厦门银监局罚款2450万的处罚单在银监会网站上公开。IPO排队时期撞上大罚单,这对上市影响究竟有多大?
厦门银行一直靠增资扩股来提升核心资本充足率,2015年末、2016年末、2017年6月末,厦门银行一级资本充足率和核心一级资本充足率分别为9.55%、9.42%、8.86%,呈现逐年下降趋势,距离监管层要求的“红线”越来越近。
罚单对上市有何影响
先来看看厦门银行因何受罚?
在厦门银监局开出的“厦银监罚决字〔2018〕10号”行政处罚信息公开表上,列出的处罚原因为:票据融资转让接受远期回购协议、同业投资接受第三方金融机构信用担保及票据转贴现业务未按规定面签、用印。处罚结果是被罚款2450万元,并责令该行对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分。
一位从事公司IPO法务的律师表示,一旦受到处罚,就会要求保荐机构及申请人律师核查并发表意见,能否上市还要看处罚的影响程度,情节是否严重等。
《首次公开发行股票并上市管理办法》第二十五条第二款规定,“发行人不得有下列情形:最近36个月内违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规,受到行政处罚,且情节严重”。
从过往拟IPO企业在报告期内受到行政处罚来看,最终大部分都能够成功过会。那么什么情况下不能过会呢?华商律师事务所周燕律师分析,需该处罚不能基于重大违法行为,即企业的违法行为未被认定为情节严重。
那么什么情况下视为情节不严重?从过往受到行政处罚的案例分析,有企业在报告期内受到罚款的行政处罚,但行政机关出具了无重大违法违规的证明,最终也成功过会。可见企业受到行政处罚,只要能取得行政机关出具的无重大违法违规的证明,就不会成为企业IPO的实质性障碍。
在周燕律师看来,受到行政处罚的IPO企业解决思路为:1、详细披露行政处罚的经过及其原因;2、主管部门出具不属于重大违法的证明;3、解释企业的违规行为不属于重大的违法违规行为; 4、提出企业的整改措施及对策。
对于厦门银行来说,现在关键问题是上述处罚是否属于“情节严重”,这要看厦门银监局是否会开出“无重大违法违规”的证明。
由于金融去杠杆防风险,银行业从去年起进入严监期,罚单密集开出。2018年1月,各级银监部门披露罚单接近500张,罚款金额接近9亿元。近日公布的厦门银行上述罚单,处罚时间显示为“2018年1月12日”。